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10 Häufige Fallstricke für Nachlass- und Treuhandverwalter, die vermieden werden müssen

10 Häufige Fallstricke für Nachlass- und Treuhandverwalter, die vermieden werden sollten - Dummys

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Versäumen Sie es nicht, bestehende Immobilienkauf- und -verkaufsvereinbarungen zu beenden.

Soweit kostspielige Fehler gehen, endet ein bestehender Immobilienkauf- und -verkaufsvertrag nicht, wenn der Erblasser (oder Verstorbene) dem Verkäufer gewaltig ist! Wenn Sie die ursprüngliche Vereinbarung einhalten, können Sie die Steuern, die Sie dem Verkauf schuldig sind, erheblich erhöhen, was den Nachlass und die eventuellen Erben in großem Umfang kostet.

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Nehmen Sie keine Pauschalverteilung aus einem Pensionsplan, einem IRA oder einem Plan für aufgeschobene Vergütungen.

Wenn Sie herausfinden wollen, wie hoch der Besitz ist, könnten Sie versucht sein, alles in Bargeld zu liquidieren. Geben Sie dieser Versuchung nicht nach, wenn es um irgendeine Art von Pensionsplan, IRA oder Deferred Compensation Plan geht. Sobald Sie sich auszahlen, schuldet der Nachlass Einkommensteuern auf jeden Cent, den der Erblasser noch nicht versteuert hatte.

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Schaffen Sie beim Teilen von persönlichem Eigentum keine Fressgefühle.

Nichts entfremdet Familienmitglieder wie Hochzeiten und Beerdigungen, und nirgends ist dies offensichtlicher als wenn Sie das persönliche Eigentum des Erblassers unter seinen Erben aufteilen. Wenn der Verstorbene es versäumt hat, Anweisungen darüber zu hinterlassen, wer welches Eigentum erhalten sollte, besteht Ihre Aufgabe als Testamentsvollstrecker darin, die Situation unter Kontrolle zu halten.

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Verpassen Sie keine Gerichtsfristen.

Gerichte hassen es, ignoriert zu werden. Stellen Sie sicher, dass Sie alle Termine des Nachlassgerichts in Ihrem Kalender platzieren, eingekreist und unterstrichen. Selbst wenn Sie nicht in der Lage waren, die vom Gericht gesetzte Aufgabe zu erfüllen (z. B. die Vorbereitung des Nachlassinventars), wird Ihnen zusätzliche Zeit angezeigt, um Ihnen zu erklären, warum Sie nicht nachkommen können. Nicht erscheinen, und die Gerichte fordern oft sofortige Einhaltung.

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Vergessen Sie nicht die Steueranmeldefristen.

Sie würden es nicht versäumen, Ihre eigenen Steuererklärungen einzureichen; Vergessen Sie nicht, auch das Trust oder das Estate anzumelden. Einkommensteuererklärungen ( Form 1041 ) sind dreieinhalb Monate nach dem Ende des Erbschafts- oder Treuhandvertrags fällig, und Erbschaftssteuererklärungen ( Form 706 ) sind neun Monate nach dem Tod.

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Versäumen Sie nicht, mit Erben und Vermächtnisnehmern zu kommunizieren.

Bewahren Sie Erben und Vermächtnisnehmer (Personen, denen unter dem Testament bestimmte Eigenschaften gegeben wurden) so lange wie möglich in der Schleife auf. Indem Sie sie regelmäßig wissen lassen, wo Sie gerade dabei sind und wann sie realistischerweise eine Zahlung aus dem Nachlass erwarten können, stoppen Sie die meisten, wenn nicht alle, ihrer Beschwerden, bevor sie eine Chance haben, überhaupt an sie zu denken.

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Führen Sie kein schlechtes Treuhandurteil aus.

Da immer mehr Menschen anfangen, persönlich zu investieren, denken sie, dass sie viel differenzierter und fundierter über den gesamten Anlageprozess geworden sind. Und es ist viel wahrscheinlicher geworden, dass Sie sich ungünstig über Ihre Handhabung des Vermögens des Fonds oder des Vermögens äußern.

Als Testamentsvollstrecker und Treuhänder müssen Sie umsichtig und vorsätzlich handeln, um Rat bitten, wenn Sie es brauchen, die Vermögenswerte weise investieren und die Rechnungen und Begünstigten zahlen, wenn sie bezahlt werden.

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Unterschätzen Sie nicht die erforderliche Hingabe.

Die Leute verstehen selten das Ausmaß der Aufgabe vor ihnen, wenn jemand sie bittet, als Testamentsvollstrecker oder Treuhänder zu handeln. Selbst wenn sie es täten, ist das Datum, an dem der Job aufhört, theoretisch zu sein, und die Handlung wirklich beginnt, oft so weit in der Zukunft, dass sie sich eine solche Zeit nicht einmal vorstellen können.

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Nonsanctioned Abkürzungen nicht nehmen.

Sie können zwar nach Möglichkeiten suchen, Ihre Arbeitslast zu reduzieren, aber der Versuchung widerstehen, einen einfacheren Weg durch den Administrationsprozess zu finden. Wenn Sie eine Ihrer Pflichten nicht einhalten, kann dies dazu führen, dass Sie treuhänderisch und potenzielle Klagen von einer Person, die ein Interesse hat, entfernen.

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Zahlen Sie nicht aus der falschen Tasche.

Geld mag Ihnen immer wie Geld erscheinen, aber innerhalb eines Trusts gehört es entweder dem Prinzipal oder dem Einkommen. Und obwohl die Unterscheidung zwischen den beiden bei der Zahlung von Treuhandkosten dumm erscheinen mag, müssen Sie das wirklich.

Weil verschiedene Personen berechtigt sind, Geld und Eigentum von Einkommen oder Kapital zu erhalten, ist es entscheidend, Zahlungen (Ausgaben oder Ausschüttungen) von der richtigen Seite des Kontos vorzunehmen. Mehr als der Treuhänder wurde verklagt, weil sie zum Beispiel alle Treuhandgelder vom Auftraggeber (oder vom Einkommen) bezahlt haben.

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